Аннуитет

Аннуитет (фр. annuité от лат. annuus — годовой, ежегодный) это вид графика погашения финансового инструмента, который предусматривает погашение основного долга вместе с процентами равными частями через определенные периоды времени.

Аннуитетом может быть как погашение государственного займа, по которому выплачивается часть основного долга вместе с процентами через определенные промежутки времени (например, ежеквартально или ежегодно); так и погашение задолженности по кредиту или другого вида займа.

Аннуитетный платеж – это платеж заемщика по кредиту, расчитаный по формуле аннуитета. Расчет происходит таким образом, что определяется сумма процентов за весь период пользования кредитом, к ним прибавляется сумма кредита и делится на количество взносов. При этом график строится таким образом, что в первую очередь большая часть платежа идет на погашение процентов, меньшая – на погашение основного долга. По ходу погашения данное соотношение меняется в противоположную сторону (меньшая часть взноса идет на погашение процентов, большая – на погашение основного долга).

Формула аннуитета:

При аннуитетном графике погашения периодические взносы рассчитываются по формуле:

A=K*S

где А - периодический аннуитетный платёж,

S - сумма займа;

К - коэффициент аннуитета, который рассчитывается по формуле:

annuitet

i - Ставка по кредиту за период, рассчитывается как годовая ставка деленная на количество периодов платежей в году (например, если платеж ежемесячный i = ставка по кредиту/12);

n – количество периодов платежа кредита.

Аннуитетный график платежей имеет свои преимущества и недостатки.

Преимущества заключаются в том, что по сравнению с классической схемой погашения кредита, аннуитетная схема предусматривает меньшие взносы (платежи) по кредиту на начальном периоде платежей.
Недостатки:

  • в первую очередь погашаются проценты;
  • как правило, аннуитетная схема не предусматривает досрочного погашения основного долга. А если предусматривает, то платежи могут направляться в счет погашения долга путем уменьшения последних платежей по графику, при этом сумма процентов не пересчитывается, и взносы не уменьшаются.
  • при аннуитетной схеме погашения размер уплаченных (рассчитанных) процентов больше чем при классической схеме.

Добавить комментарий

Наличный курс>> Курс НБУ>>
USD 25.907 / 26.127 26.031
EUR 28.805 / 29.306 29.085
RUB 0.396 / 0.447 0.436