Инкассация

Инкассация (Cash Collection) - система сдачи наличных денежных средств, валютных и других ценностей предприятиями, организациями банковским учреждениям. Инкассация - составная часть действующей системы наличного денежного обращения. С помощью инкассации технически обеспечивается обратный приток в банки выпущенных в обращение денежных средств, имеет важное значение для поддержания непрерывности кругооборота наличных.

Инкассация осуществляется в соответствии с нормативными документами Центрального банка. Все предприятия, учреждения и организации обязаны сдавать в учреждения банков наличные денежные средства, поступающие в их кассы, для последующего зачисления на их счета.

Инкассации подлежат не только денежные средства, но и валютные ценности, ценные бумаги, финансовые платежные и коммерческие документы и т.п.. Инкассация осуществляется на договорной основе. При инкассации наличных одной стороной обязательно является банк.

Банк может инкассировать наличные у своих клиентов самостоятельно. В этом случае он организует инкассацию с помощью специально созданной службы. Для проведения инкассации банк на договорной основе может привлекать третьих лиц, например специализированные инкассаторские организации, а также пользоваться услугами других банков.

Инкассация наличных - наиболее распространенная операция, при проведении которой выделяют несколько этапов: подготовка денежных средств в инкассации, сдача инкассатору, транспортировки, прием в банке, зачисление (отображение) на соответствующий банковский счет.

При инкассации банк осуществляет операции по пересчету денег, сдаваемых проверяет соответствие данным сопроводительных документов, а также достоверность и целостность банкнот и монет. Организация инкассации, порядок ее проведения, схемы движения инкассаторских машин и т.п. разрабатываются банками или инкассаторскими компаниями самостоятельно с учетом своих клиентов. Основное требование к инкассации - обеспечить безопасность проведения данной операции и соответствующий учет средств. Услуги по инкассации наличности банками осуществляются на платной основе.

Доставка наличных или ценностей инкассаторами осуществляется в специальных инкассаторских сумках или с помощью других средств (кейсы, контейнеры), позволяющие надежно защитить ценности, передаваемые в кассы для пересчета вместе с сопроводительной ведомостью. При приеме сумок инкассаторы проверяют целостность упаковки, четкость оттисков пломбиров и расписываются в сопроводительной ведомости. Прием наличных и ценностей учреждениями банков от обслуживаемых ими предприятий и организаций относится к кассовым банковских операций и осуществляется в порядке, установленном положениями о эмиссионно-кассовую работу и ведения кассовых операций в банковских учреждениях. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков для каждого предприятия отдельно.

Добавить комментарий

Наличный курс>> Курс НБУ>>
USD 25.402 / 25.664 25.452
EUR 29.694 / 30.225 29.959
RUB 0.392 / 0.441 0.431