Система оценки риска

Система оценки риска (Risk Assessment System) это система положений, процедур и правил, на которых основано определение количества риска, качества управления им, уровня беспокойства надзора (измеряется как совокупный риск) и направления изменения риска.

Система оценки риска позволяет в последовательный способ измерять риски и определять, которых надзорных процедур необходимо принять. Система оценки риска включает перечень факторов оценки, которые наблюдатели учитывают при определении оценок. Эти факторы являются рекомендуемыми критериями осуществления оценки рисков. В случае необходимости наблюдатели могут расширять этот перечень, увеличивая количество факторов оценки.

Система оценки риска должна отражать как настоящие, так и потенциальные параметры риска банка. На ней основывается стратегия и действия органов банковского надзора. Она также создает почву для обсуждения состояния банка с его руководителями и членами наблюдательного совета, помогает обеспечить более эффективную работу органов банковского надзора.

Наблюдатели должны обсудить выводы, сделанные на основании системы оценки риска, с руководством банка и наблюдательным советом. Руководство банка может помочь разъяснить или изменить выводы работников надзора. Хотя Национальный банк не требует, чтобы банки внедряли подобный процесс, наблюдатели имеют квалифицированно и результативно обосновывать свои решения по системе оценки риска перед заинтересованными сторонами для обеспечения эффективного надзора. Такой обмен информацией позволяет Национальному банку и руководству банка достичь общего понимания рисков, сосредоточиться на сильных и слабых сторонах управления рисками и обеспечить реализацию планов надзора в будущем.

Национальный банк определил систему для оценки каждой категории риска. Для шести категорий риска - кредитного риска, риска ликвидности, риска изменения процентной ставки, рыночного риска, валютного риска и операционно-технологического риска - наблюдатели оценивают количество риска, качество управления риском, совокупный риск и направление риска. Для эффективного использования системы оценки риска наблюдатели должны учитывать как текущее состояние банка, так и факторы, которые могут указывать на рост рисков.

Согласно системе оценки риска существует четыре основных компонента определения параметров риска банка:

  1. количество риска, т.е. уровень или объем риска, которому подвергается банк, характеризуется как незначительная, умеренная или значительная;
  2. качество управления риском, то есть насколько хорошо осуществляется выявление, измерение, контроль и мониторинг рисков. Характеризуется как высокая, такая, что требует совершенствования, или низкая;
  3. совокупный риск, т.е. обобщенный вывод, который отражает уровень беспокойства органов надзора, учитывая как на количество риска, так и на качество управления риском, с учетом относительного значения каждого из этих аспектов. Совокупный риск оценивается как высокий, умеренный или низкий по каждому из девяти видов риска. Смягчающие факторы (хеджирование) могут повлиять на оценку совокупного риска. Оценка совокупного риска определяет стратегию надзора, т.е. какие конкретные меры в этом банке будут приняты банковским надзором Национального банка и какие ресурсы для этого выделены;
  4. направление риска, т.е. вероятное изменение совокупного уровня риска в течение следующих 12 месяцев. Характеризуется как таковой, растущей стабильный или такой, что уменьшается. Направление риска влияет на стратегию надзора, в частности на то, какие дополнительные надзорные меры могут быть приняты. Если направление риска такой, что уменьшается, это указывает на то, что на основе имеющейся информации в течение следующих 12 месяцев можно ожидать уменьшения совокупного риска. Стабильный направление указывает на то, что совокупный риск, вероятно, останется неизменным. Если направление риска такой, что растет, это свидетельствует о том, что, как ожидается, совокупный риск через 12 месяцев увеличится. Количество риска и качество управления риском оцениваются независимо друг от друга. Кроме того, значительный размер капитала или высокие показатели финансовой деятельности не должны рассматриваться как смягчающие факторы для неадекватной системы управления рисками. Количество риска просто отражает уровень риска, который банк берет на себя в процессе осуществления своей деятельности, а хорошо это или плохо - зависит от того, обеспечивают системы управления рисками банка выявления, измерения, мониторинг и контроль этого количества риска.

Стратегический риск, риск репутации и юридический риск влияют на капитал и поступления банка, но их трудно точно измерить количественно. Поэтому за этими рисками оцениваются только совокупный риск и направление риска. Характеристики совокупного риска и направления риска те же, что и для других рисков.

По системе оценки риска органы надзора осуществляют оценку рисков в конце каждого цикла надзора (как правило, 12 месяцев). Такая оценка может уточняться в любое время, когда органам надзора становится известно об изменениях параметров рисков на промежуточных этапах. Проводя оценку рисков с применением системы оценки риска, органы надзора определяют уровень беспокойства (совокупный риск) и направление риска для каждой категории риска. Соответствующие выводы органов надзора определяют, какие надзорные мероприятия будут использоваться, например плановая инспекционная проверка, внеплановая инспекционная проверка, меры дистанционного надзора и т.п.

Применение методики и критериев управления рисками на основе системы оценки риска позволяет органам надзора определить, какая именно программа надзорных действий должна быть разработана для каждого конкретного банка. Целью банковского надзора является обеспечение эффективного надзора за каждым банком при можно меньшего вмешательства в его работу, соответствующую интересам как банка, так и его вкладчиков и других кредиторов.

Добавить комментарий

Наличный курс>> Курс НБУ>>
USD 26.172 / 26.536 26.551
EUR 28.250 / 28.900 28.891
RUB 0.419 / 0.472 0.466