Валютная позиция - соотношение требований и обязательств банка в каждой иностранной валюте и в каждом банковском металле. Это так же остатки на счетах в иностранной валюте, которые формируют активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и обязательств по незавершенным операциям) в соответствующих валютах.
Валютная позиция может быть открытой или закрытой:
- Закрытая валютная позиция – равенство требований и обязательств банка в каждой валюте.
- Открытая валютная позиция – обратное понятие закрытой валютной позиции, тоесть неравенство требований и обязательств банка в каждой валюте.
Открытая валютная позиция может быть короткой или длинной.
- Открытая валютная позиция является короткой, если объем обязательств по иностранным валютам и банковским металлам превышает объем требований, и длинной, если объем требований по иностранным валютам и банковским металлам превышает объем обязательств.
- Длинная валютная позиция может быть закрыта короткой валютной позицией и наоборот, если совпадают объёмы, срок исполнения сделок и валюта этих позиций. Таким образом, валютная позиция создаётся по конкретной валюте и в ходе операций на валютном рынке может закрываться.
Открытая валютная позиция связана с валютным риском, так как моменту исполнения обязательств и требований (закрытия позиции) курс валюты может измениться в неблагоприятном направлении.
USD
EUR
RUB
